市场商业报告披露官方网站
2025年04月07日 星期一
金融业监管总局颁布最新政策 加强金融企业内部控制牵制提高整治质量和效率
◎编写 韩宋辉
金融企业公司治理结构标准进一步提升。金融业监管总局近日下发《关于公司治理监管规定与公司法衔接有关事项的通知》（以下简称《通知》），并针对《关于修改部分规章的决定（征求意见稿）》（以下简称《决定》）开展公开征求意见。
据统计，修订后的破产法已于今年7月1日开始实施，对公司监事会、职工董事设定，及其董监高工作人员关联交易管理等多个方面提出了更高的要求。金融业监管总局相关司局责任人答编写问时指出，为切实做好监管机制对接，给金融企业健全整治架构设计、进行章程修改等工作提供实际遵照，金融业监管总局拟定产生《通知》和《决定》。
《通知》确立，金融企业可以按公司章程规定，在董事会中加入由执行董事所组成的审计委员会，履行破产法和监管机制所规定的职工监事权力，不设监事会或是公司监事。金融企业能够结合工作实际，挑选继续保留职工监事做好本职工作，或通过审计委员会执行监事会职责。
金融企业撤销职工监事后，原外部监事合乎单独董事任职资格标准的，可以按照独董的选拔任用程序流程调任独董，原就职外部监事和调任独董的总计任职年限原则上不得超出六年。业内人士认为，总体来说，这种修定有利于降低金融机构人力成本，提高企业整治的灵活性和有效性。
针对职工人数三百人以上金融企业，除依规设定职工监事且有职工监事其外，其董事会成员中应该具有职工董事。《通知》确立，职工董事由公司职工根据职代会、职工大会或者其它方式投票选举造成，高管人员和公司监事不可担任职工董事，以防止利益输送。
金融业监管总局相关司局相关负责人表示，充分考虑设定职工董事需充足征询各方意见，并履行企业民主管理相关程序流程，金融业监管总局将根据实际情况，具体指导各类机构妥当有序做好章程修改、工作人员选拔任用等方面的工作。
上海证券报编写了解到了，现行标准《银行保险机构关联交易管理办法》（以下简称《办法》）将关联方交易分为一般和重大关联交易两大类，仅规定重大关联交易报股东会准许。修订后的破产法进一步强化执行董事、公司监事、高级管理人员的忠实义务，规定与此相关的全部关联方交易均要报股东会或股东大会决议。
《决定》对《办法》作相对应修定，规定执行董事、公司监事、高管人员及上述情况工作人员的关联企业，与银行保险机构实施的关联方交易，应当由股东会准许。与此同时，结合行业具体情况，针对由金融机构提供的日常金融业产品和服务，交易额比较小的，可简化审议程序。具体而言，普通合伙人每笔成交额在50万以下或者与法人代表每笔成交额在500万元以下关联方交易，且交易后总计没有达到重大关联交易标准化的，能够由董事会对这类买卖交易管理方法统一作出决议，免于逐单决议。
金融业监管总局相关司局相关负责人表示，《通知》是推进破产法的重要途径，有益于金融企业创建符合自身具体治理架构设计，提高管理效率，提高整治的灵活性和有效性；有利于保护职工权益，提升企业民主管理，加强内部控制牵制。下一步，金融业监管总局将具体指导金融企业妥当井然有序落实相关规定，不断完善公司治理结构，以更加完善的内部治理结构，为金融高质量发展的提供有力保障。
市场观察所刊载信息，来源于网络，并不代表本媒体观点。本文所涉及的信息.数据和分析均来自公开渠道，如有任何不实之处、涉及版权问题，请联系我们及时处理。本文仅供读者参考，任何人不得将本文用于非法用途，由此产生的法律后果由使用者自负。投诉举报请联系邮箱：News_Jubao@163.com
