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2024年11月23日 星期六
吉视传媒有限公司
证券代码：601929 证券简称：吉视传媒 公告号：临2023-033
转债代码：113017 转债简称：吉视转债
债券代码：250052 债券简称:23吉视01
吉视传媒有限公司
关于2022年收到上海证券交易所关于该公司的关于
年度报告信息披露监督工作函公告
公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。
近日，吉视传媒有限公司(以下简称“公司”)收到上海证券交易所发来的《吉视传媒有限公司2022年年度报告信息披露监管工作函》(以下简称《工作函》)，现将工作函内容公告如下:
吉视传媒有限公司：
根据《公开发行证券公司信息披露内容及格式准则》 2 号－年度报告的内容和格式(以下简称《格式准则》) 2 号》）、对上海证券交易所行业信息披露指南等规则的要求，对贵公司的要求 2022 为了方便投资者理解年度报告的事后审核，根据本所《股票上市规则》第13.1.1 条的规定，请您的公司进一步披露以下信息。
1.年报披露，公司主营业务主要包括广播电视基础业务和社会信息服务业务。报告期内，公司实现营业收入 18.13 亿元，同比下降 12.83%；毛利率为 同比下降22.34% 11.44 个百分点；实现归母净利润-4.25 上市以来首次亏损1亿元。根据公司业绩预测更正公告，由于有线电视配套项目的完成进度和集团客户市场系统集成业务项目的最终验证，总营业收入约为 2.37 1亿元；由于对方需要提供结算依据的部分成本遗漏，总额增加了营业成本 0.35 亿元。
请公司补充披露：（1）业绩预测纠正具体项目、交易对手及相关关系、交易内容及实施、收入确认金额及收款；（2）结合不同的业务类型、业务模式、收入和成本确认方法和具体确认条件，解释业绩预测中营业收入和成本数据差异较大的具体原因，披露的营业收入、成本等财务数据是否准确；（3）结合行业发展、客户需求变化、成本构成等，定量分析营业收入和毛利率下降的原因，以及是否与同一行业的公司有明显的差异和合理性。请年审会计师发表意见。
2.年度报告披露，公司应收账款期末账面余额为 6.63 1亿元以上的账龄占上一年以上 61.09%增至 72.93%的坏账准备账面余额为2.64 1计提比例为亿元 39.81%，坏账准备的账面余额按单项计提为 0.76 1计提比例为亿元 资源占用费主要为100%。根据公司业绩预测更正公告，前期信用减值损失、资产减值损失等预期错误已补充相关减值损失。
请公司补充披露：（1）结合不同业务的销售模式、信用政策和主要客户情况，说明应收账款年龄较高、进一步上升的原因和合理性；（2）结合客户结构和信用状况、应收账款减值计提政策，说明坏账准备计提比例较高的原因，是否与同行业公司有明显差异和合理性，相关收入确认是否符合《企业会计准则》的规定；（3）资源占用费的业务背景、客户状况及相关关系，结合客户信用状况、减值迹象及其具体时间点、公司采取的催收措施和效果，说明相关资金长期未收回并全额计提坏账准备的原因和合理性；（4）相应的会计科目和金额，结合早期计算过程说明预期错误的具体原因，补充计提是否属于资产负债表的未来。请年审会计师发表意见。
3.年报披露，公司投资性房地产期末余额为 6.12 1亿元，均采用公允价值计量，本期公允价值变动收益 6.82 上一期公允价值变动收益1万元 0.25 1亿元。根据公司业绩预测更正公告，公司原预计投资性房地产升值约 1000 10000元，然后根据评估结果进行更正，减少公允价值变动收益 993 万元。
请公司补充披露：（1)相关房地产的建设时间、获取方式、初始成本、租赁状态和效益、主要承租人及是否为关联方，请说明定价公平性和依据；(2）结合早期业绩预测的计算依据和流程，说明公允价值变化收入预期错误的具体原因；（3）结合周边市场情况和公允价值计量流程，说明本期及上期公允价值变动收益的确定依据和合理性。请年审会计师就问题(1)(3)发表意见。
4.年度报告披露，公司期待摊销费用的期末余额为 7.41 亿元，同比增长 在11.42%的明细项目中，“机顶盒摊销”的期末余额为 6.69 亿元，同比增长 13.26%，其中本期增加。 2.54 与去年相比，亿元增加了金额 1.02 亿元增长 148.26%，同比增长较大，明显高于同行业企业。此外，本期“机顶盒摊销”摊销金额为 1.75 亿元，同比下降 7.54%。
请公司补充披露：（1）结合业务背景、会计处理方法、相关交易和同行业公司情况，解释“机顶盒摊销”原因和合理性；（2）结合上述情况和摊销年限，解释长期摊销费减少的原因，相关资产确认和摊销金额是否准确。请年度审计会计师发表意见。
5.年度报告披露，公司其他应收款期末账面余额为 1.06 1亿元，账龄占一年以上 84.65%的资金性质包括预付款 0.48 1亿元，保证金和押金 0.31 累计计提坏账准备等亿元，累计计提坏账 0.62 亿元。
请公司补充披露：（1）预付款的业务背景、发生时间和欠款人，说明相关预付款是否构成关联方资金占用，相关资金长期未收回的原因；（2）结合交易内容和对方的信用，说明其他应收款长期存款的原因和合理性，准备大型坏账。请年度审计会计师发表意见，独立董事就问题（1）发表意见。
6.根据相关公告，公司在 2023 年 1 月 31 日披露 2022 年度业绩预测，4 月 22 每日披露更正公告，更正科目涉及营业收入、营业成本、信用减值损失、资产减值损失、投资性房地产等多个科目，更正金额较大。
请补充披露：业绩预测相关内部控制机制和实施，解释公司内部控制是否存在缺陷，相关内部控制机制是否有效，财务会计基础是否薄弱，公司内部控制评价报告的相关披露和内部控制审计报告出具的相关意见是否准确、合适。请年度审计会计师发表意见。
公司收到《监管工作函》后，高度重视，严格执行相关监管要求，积极组织相关人员回复上述问题，履行信息披露义务。
公司指定的信息披露媒体是《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。请关注公司的后续公告和投资风险。
特此公告。
吉视传媒有限公司
董事会
2023年07月19日
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