塞力斯诊疗科技集团股份有限公司有关募集资金使用相关事宜的监管工作函回应公示

证券代码：603716 股票简称：塞力诊疗 公示序号：2025-016

债卷编码：113601 债卷通称：塞力可转债

塞力斯诊疗科技集团股份有限公司有关募集资金使用相关事宜的监管工作函回应公示

本公司董事会及全体董事确保本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对信息的真实性、准确性和完整性承当某些及连带责任。

塞力斯诊疗科技集团股份有限公司（下称“塞力诊疗”或“企业”）于2025年1月3日接到上海交易所上市公司管理二部下达的《关于塞力医疗募集资金使用相关事项的监管工作函》（上证指数申请函【2025】0008号）（下称“《监管工作函》”），依据《监管工作函》的需求，企业会与全体董事、公司监事、高管人员及承销商就《监管工作函》关心的问题逐一给予用心审查、贯彻落实，现将相关问题实际回复如下：

一、公告称，到目前为止，扩张诊疗检测规模化营销及服务项目（IVD）经营规模新项目（下称IVD业务流程）项目投资进展为54.25%，2020年医疗耗材规模化运营管理（SPD）业务流程（下称SPD业务流程）项目投资进展为8.81%，产品研发办公楼及仓储物流工程项目（下称工程项目）项目投资进展为9.41%。在其中，IVD业务流程早期表决通过推迟提案，延期至2024年12月31日，此次再次延期至2025年12月31日；基本建设前期工作延期至2024年12月31日，此次延缓执行。SPD业务流程此次从2024年12月31日延期至2026年12月31日。请企业核查并告知：（1）相关募投项目的具体推进情况，项目投资进展缓慢具体原因；（2）融合难题（1），表明此次 IVD业务流程再次推迟、SPD业务流程推迟及其工程项目延缓开展的考虑到及合理化；（3）进一步自纠自查前期在明确募投项目时，论证和项目立项是不是谨慎、客观性，是不是综合考虑市场空间转变及风险。请承销商表达意见。

【回应】

难题（1）相关募投项目的具体推进情况，项目投资进展缓慢具体原因

一、募投项目的具体推进情况

1、公司现阶段存续期有三个募投项目，分别是2018年公开增发扩张诊疗检测规模化营销及产品业务经营规模新项目（IVD）（下称“IVD业务流程”），2018年公开增发医疗耗材规模化运营管理（SPD）业务流程项目及2020年可转换债券医疗耗材规模化运营管理新项目（下面统一通称“SPD业务流程”），2020年可转换债券产品研发办公楼及仓储物流工程项目（下称“工程项目”）。截止到2024年12月31日，各募投项目资金投入进展如下所示：

企业：万余元

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注：以上募投项目资金投入进展没经财务审计，以上数据经四舍五入存有尾差。

2、各募投项目资金投入进展状况

（1）扩张诊疗检测规模化营销及产品业务经营规模新项目（IVD）

IVD 业务流程就是指公司和定点医疗机构签署中远期合同和协议，承诺在合同期内，公司为定点医疗机构给予体外诊断仪器供其应用，定点医疗机构向供应商采购诊断试剂和耗品；同时公司向医院给予物流运输、培训和服务支持、工程维护、采购管理流程、信息化软件作用扩展、医学实验室基本建设布局优化、ISO15189验证大力支持和血液制品新技术应用学术论坛宣传等全方位服务，提高定点医疗机构检测业务信息化管理服务质量。

此项目拟以募资资金投入额度38,808.83万余元，自2018年度资金投入基本建设，至2024年度资金投入进展列报如下所示：

企业：万余元/%

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（2）医疗耗材规模化运营管理新项目

企业SPD新项目优先选择2018年非公开发行的SPD新项目募资，截止到2024年12月31日，SPD新项目募集资金使用如下：

2018年公开增发医疗耗材规模化运营管理（SPD）业务流程项目自2019年度资金投入基本建设，2020年可转换债券医疗耗材规模化运营管理项目自2020年度资金投入基本建设，至2024年度资金投入进展如下所示：

企业：万余元/%

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（3）产品研发办公楼及仓储物流工程项目

①产品研发办公楼及仓储物流工程项目自2020年度资金投入基本建设，至2024年度资金投入进展如下所示：

企业：万余元/%

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②企业工程施工建设进度

企业目前已经完成证件办理情况如下所示：《湖北省固定资产投资项目备案证》《建设工程规划许可证》《建设用地规划许可证》《不动产权证》。

公司目前的施工状况如下所示：2021年7月26日进行产业园设计及报规合同签订；2021年9月25日进行工程测量勘测；2021年9月28日进行制做临时围挡、石牌楼；2021年10月选中造价公司、进行临时用水基本建设；2021年11月进行试桩；2021年12月进行补勘工作中、进行试桩检测签定工程造价合同书；2022年8月临电工程项目并未竣工，处在机器设备制做环节。现阶段工程项目总体仍然处于基本建设启动阶段，董事会已决定将该募投项目延缓执行。

二、项目投资进展缓慢具体原因

1、扩张诊疗检测规模化营销及产品业务经营规模新项目（IVD）

对于IVD业务领域制度背景，公司进行了更加认真细致的评估与分辨，随之医疗改革的深入推进，相关政策的进一步实行，融合公司现阶段医院门诊资金回笼进展的具体情况，方案不会再规模性研发投入盲目跟风参加投标主题活动，而是采取更加稳健的市场营销策略。企业现在正在整理目前新项目与未来增加量新项目，后续将进一步论述资金投入的重要性、可行性分析并实时监控系统资金投入进度。融合以上综合因素公司针对IVD业务需要开展更加认真细致的评估与分辨，致力于优化配置，提高企业竞争力及项目回报率水准，改进募集资金使用进度缓慢现况。

2、医疗耗材规模化运营管理新项目

（1）企业从资金合理安排角度考虑确定优先选择早期非公开更改的募资

企业从资金合理安排角度考虑确定优先选择以前“扩张诊疗检测规模化营销及产品业务经营规模新项目（IVD）”更改的募资，资金总额为10,856.97万余元，截止到2024年12月31日，累计投入募资总金额10,569.79万余元，累计投入进展97.35%。因而，2020年可转换债券SPD新项目募集资金的应用进展较为缓慢。

（2）市场竞争加剧，领域监管趋严

近几年来近年来随着医疗器械企业的飞速发展，应用SPD耗品精益化管理方式的医疗机构总数不断攀升，SPD市场容量日益扩大。与此同时诸多新参加者争相涌进，行业竞争日趋激烈，行业监管部门对提供SPD运营模式的服务商明确提出要求也越来越高，对这个行业生态圈监管力度越来越强大。伴随着产业政策日趋严格，近些年企业SPD业务流程总数尽管有所增加，但仍然不如企业战略预估。与此同时，企业提升自主开发，产品成本也有所下降，因而SPD业务流程募资资金投入进展大跳水。

3、产品研发办公楼及仓储物流工程项目

（1）产品研发办公楼

①研发方面

公司原整体规划于西安地区修建一座专业专注于生化试剂及凝血功能类试剂研发相关工作的办公楼。但是，近些年，随着市场所在行业的发展和市场情况的不断变化，企业谨慎确定调节原来对策，确定延缓在武汉地域基本建设产品研发办公楼，继而于湖南地区根据租赁场地和引进设备的形式建立了一个8,000平方米IVD（血液制品）智能制造基地，现阶段该基地已经成功启动了包含凝血功能、电化学发光、POCT（即时检测）、免疫细胞在内的六大关键产品系列。与此同时，公司利用上海宝山区市人民政府与上海临港集团对上市公司总公司招商的政策优势，将控股子公司塞力斯（上海市）医疗科技有限公司作为集团第二总公司。借助上海市的经济环境和技能人才网络资源，企业孵化了包括上海塞力斯医学检验实验室有限公司在塞力医疗创新加快核心在内的多个新项目。

结合公司预研项目的紧迫水平和市场需求，已上海市区、湖南等地组织开展了相关的项目的开发，但考虑到企业长久战略发展规划，待市场情况和条件成熟后，企业将考虑在武汉地域持续开展有关的预研项目。

②环境因素层面

近些年，在宏观经济环境下滑及其企业成本结构的优化和经营效率提高的要求的大环境下，武汉总部区域的员工人数已有所变化。综合性近些年人员配备和职工数量来说，截止到2024年底武汉总部职工数量整体呈现出持续不断的下跌趋势。除此之外，企业计划在武汉地区开展的预研项目目前还没有运行，企业对办公空间的实际需要已进一步减少，目前办公室空间足以满足现阶段业务经营及人员配备的需求。

因而，企业在详细分析现阶段人力资源管理情况后，谨慎确定延缓产品研发办公楼的建立。此外，鉴于当前公司具有办公场地所占有土地将来或将面临政府征收潜在情况，同时结合企业对武汉总部发展战略的长期合理布局，企业同样会在自然环境时机成熟之际，充分考虑土地资源开发周期、企业经济情况、融合整体战略持续推进办公室产品研发大厦的工程项目。

（2）仓储物流基本建设

在目前公司业务合理布局框架内，武汉区域的仓储能力已分阶段达到不仅有经营规模的需要。公司针对SPD业务流程所需要的仓储设施合理布局严格遵守项目执行地的实际需求做好规划。基于这一战略引领，公司决定延缓西安地区的仓储物流建设规划，继而将资源集中化资金投入到全国业务的拓展中，以求实现业务体量的快速扩张。

憧憬未来，伴随着公司业务的全方位发展，企业拟向西安地区的仓储物流工程项目打造成为全国各地新项目标杆，专注于提升全国各地物流仓储配送管理体系，根据数智化转型全面的创变，提升医疗供应链的效率和服务项目规模，为国内顾客提供更加优质的医疗供应链服务项目。

难题（2）融合难题（1），表明此次IVD业务流程再次推迟、SPD业务流程推迟及其工程项目延缓开展的考虑到及合理化

如难题（1）回应上述，由于企业募投项目项目投资进展缓慢，企业经董事会审议决定把IVD业务流程再次推迟、SPD业务流程推迟及其产品研发办公楼及仓储物流工程项目延缓执行，企业对于此事布置的考虑到及合理化如下所示：

1、扩张诊疗检测规模化营销及产品业务经营规模新项目(IVD）

IVD业务流程做为我们公司业务架构中的重要组成部分，其服务能力的增强对于提升企业整体竞争能力具备直接关系。通过扩大资金投入、提升IVD业务流程的服务水平，企业可以更好的满足市场需求，提高客户满意度，进而市场竞争中占有有利地位。

此次项目建成后，致力于从容应对并符合现阶段IVD销售市场日益扩大的需要。企业稳步推进以“SPD精益生产管理 IVD规模化经营 地区医学检验技术共创”为核心的多元化发展战略，进一步拓展至IVD新产品开发与智能制造系统、精准医疗检测、无废绿色环保、肠道微生态科学研究、体外诊断等诸多领域，形成了一条遮盖医疗器械及耗品全生命周期管理综合性生态体系。该项目的顺利开展，大幅提升了企业在IVD业务领域的服务水平。

根据产业政策的不断变化，IVD业务的开展遭受一定程度的影响，企业在IVD业务范围不断深入科学研究，累及于资金投入资金回笼等诸多问题，加上企业目前正处在业务转型环节，企业在实施主营业务的前提下，同歩寻找业务创新，该募投项目主要用途必须进一步的论述评定。

2、医疗耗材规模化运营管理新项目

（1）项目执行重要性

①SPD业务流程融入医疗机构管理要求，符合我国政策方针

近些年，近年来随着诊疗行业的发展，各种医疗物资五花八门，医疗机械和药品的新品和技术升级加速，种类繁多，品项复杂，在造福广大患者的前提下，同时也为医院数据化管理带来了挑战。尤其是，很多医疗耗材的型号和规格型号应根据病人手术过程中的实际需求来决定，这类反向物流的特点毫无疑问加强了医院管理难度。而SPD作为一种数据可视化、集约化的诊疗经营综合服务平台，可以确保医院内所需物资在产品质量与临床需求层面，通过信息专业化和智能产品变的支撑点以第三方高品质运营策划管理方法为抓手，通过在医疗物资管理部门的全程监管，与此同时融洽外部环境要求，完成医院门诊物资、派送、处理等一体化运营和管理，进而降低企业成本，提高资产使用效率，达到定点医疗机构针对耗品等物品的业务需求。

除此之外，我国对于诊疗合规管理开始注重。SPD通过提高清晰度、规范程序和强化质量控制，提升了定点医疗机构的合规。

总的来说，SPD业务流程融入医疗机构管理要求，符合我国政策方针。

②有益于进一步加强企业SPD业务水平，掌握SPD市场发展机会

自2009年SPD定义引入国内至今，中国经济发展在政府、市场的需求及其科技进步要素共同推进下，SPD领域实现了从萌芽到现在的高速发展阶段。

此次“医疗耗材规模化运营管理新项目”的实行一方面根据公司将来整体战略发展前景，有助于增加企业SPD经营规模；另一方面有益于进一步加强企业SPD业务水平，掌握SPD市场发展机会，提高公司市场占比，从而提升公司的盈利能力。

（2）项目执行的可行性

①SPD领域宽阔发展的前景为项目建成后提供了很好的市场情况

近些年，在我国进行SPD工程项目的公立三甲医院总数总体逐年上升。依据中国物流与采购联合会医疗机械供应链管理联合会数据信息，2021-2023年，医疗机械SPD招标总数持续增长。按招标时长维度统计，2021年中标项目数量占比为16.53%，2022年比例为21.36%，2023年比例为32.75%。2024年前三季度，中标项目总数占比接近30%，预估截止到年末，2024年总体中标项目数量占比将超过2023年。除此之外，据国家药监局网络信息中心统计数据表明，2023年国家药监局共准许医疗器械产品申请办理12,213项，在其中初次申请注册准许2,728项，同比增加9.1%。在我国医疗器械市场飞速发展，2018年-2023年复合增长率超过13.0%，明显高于全世界医疗器械市场提高。医疗器械企业市场规模的稳步增长也将进一步推动SPD市场的发展。

总的来说，SPD领域宽阔发展的前景为项目建成后提供了很好的市场情况。

②企业未来充沛的项目储备为项目建成后提供保障

经过多年发展，企业在业务区域、战略合作协议、方式企业并购等方面均取得了良好的成果，业务区域基本覆盖了全国各地区。当前公司积累了一定的SPD新项目，未来两年预估资金投入金额约为1.7亿。

总的来说，此次募集资金投资项目紧紧围绕公司主要业务进行，符合我国相关的产业政策及企业未来整体战略发展前景，有利于实现企业SPD业务进一步拓展，完善和发展企业在行业中的核心竞争力，具有较好的市场前景。

3、产品研发办公楼及仓储物流工程项目

企业对“产品研发办公楼及仓储物流工程项目”再次进行了探讨和评估，觉得依据当前的市场转变、公司战略规划及其公司具有市场布局的改变，公司表示目前还并不是募投项目资金投入的最佳时期。为更好的保护公司及投资者的利益，企业谨慎讨论决定延缓执行该募投项目。后面公司可以综合考虑市场前景、市场发展及其企业战略等多种因素，审慎评估项目的可行性及其项目发展前景，与此同时企业也将密切关注产业政策及市场情况转变对于该募集资金投资开展适度分配，保证募集资金的合理利用和公司的持续稳定发展。

难题（3）进一步自纠自查前期在明确募投项目时，论证和项目立项是不是谨慎、客观性，是不是综合考虑市场空间转变及风险。请承销商表达意见。

一、原项目论证、立项的背景合理化

1、扩张诊疗检测规模化营销及产品业务经营规模新项目(IVD）

IVD新项目系2018年度公开增发A股个股募投项目，在那个年代医疗改革提高服务效率、医疗诊断刚性需求推动体外诊断行业持续增长环境下，拟紧紧围绕以体外诊断产品为主体的规模化产品营销产品业务主营业务，募资将看向企业（包含子公司）已经大力拓展的医疗机构顾客，用以购置规模化产品营销产品业务进行所需设备、给予业务发展需要营运资本。该业务性质正符合那时候医药卫生体制改革的政策方向，是提高诊疗服务水平的路线之一。

公司的主营业务对数据融资需求比较大，经营规模扩张与设备招标、营运资本等服务有很大关系。该项目是企业IPO募集资金投资项目的延伸和规模扩张，企业IPO募集资金投资的规模化产品营销服务已经达到预期收益率，收益情况优良。那时候经公司财务测算，对工程计算期全部投资现金流量的剖析，投资收益率比较短，预测分析该工程实施后财务运营稳步增长，能为企业提升相对较高的盈利，该项目经济发展行得通。

2、医疗耗材规模化运营管理新项目

2020年发行可转债募投项目SPD项目建成后制度背景为医疗耗材规范化管理政策实施，规定创建医疗耗材常态化，创建耗品供应链信息化、规范化、精益化管理；“药品两票制”、耗品集中采购等举措，加快推动产业整合；耗品零加成现行政策：耗品由利润中心转变成成本中心，医院门诊控费需求明显；操纵耗占比：医院门诊控费需求明显，从内控管理考虑，更改粗放型运营模式；医疗保险DRGs 清算：交易方式更改促进医院门诊节省成本。

企业是国内较早从业诊疗检测规模化运营管理业务的企业，根据多年诊疗检测规模化运营管理业务经验，融合诊疗顾客现实需求，将该定点医疗机构检测产品规模化运营管理优化升级为我院医疗耗材规模化运营管理（SPD），企业将前募和本次募集资金资金投入基本建设SPD规模化产品销售目的是为了进一步扩大主营。融合SPD项目立项步骤、项目经济效益财务测算和所处的行业和竞争现状分析，在确认募投项目时，SPD业务执行具备可行性和重要性。

3、产品研发办公楼及仓储物流工程项目

产品研发办公楼及仓储物流工程项目为2020年发行可转债募投项目，那时候环境下全面建设的开发、信息化管理综合大楼将大幅提升公司业务支撑能力，随着业务经营规模的提高，公司职员经营规模不断扩大，基本建设兼顾产品研发、信息化管理、信息化管理职责于一体的综合性产品研发办公楼具备急切的实际意义，企业综合大楼中的研发中心将进一步丰富企业的产品线，提高物流仓储配送水平是确保企业业务运行基本要求，都是融入市场竞争必须。在那个年代背景大环境下具备可行性和重要性。

二、原项目论证、项目立项环节中要考虑的市场形势及潜在风险

1、扩张诊疗检测规模化营销及产品业务经营规模新项目(IVD）

此次《2017年非公开发行A股股票预案》已在第四节股东会有关本次发行对企业影响讨论与研究中 “六、本次发行有关风险表明”中提醒：本次发行募投项目之扩张诊疗检测规模化营销及产品业务经营规模新项目，将看向企业（包含子公司）已经大力拓展的医疗机构顾客，用以购置规模化业务发展所需设备、给予业务发展资本金。虽然公司规模化产品营销服务项目运营模式符合我国政策方针，这个模式现阶段已在国内医院门诊广泛执行，企业和客户签署中远期合同和协议，但不排除国家新政策更改、合同书没到期但客户提前解除合同、合同到期后顾客不会再续签合同、开拓新客户艰难等不利因素产生的影响，而造成公司业务模式造成不稳与不可持续发展的风险性。以及其它对项目执行中出现的比如对供应商的依赖性风险性、净资产回报率降低风险等。

2、医疗耗材规模化运营管理新项目

《公开发行可转换公司债券募集说明书》中“第三节潜在风险”从行业和现行政策风险防范：

（一）运营模式受国家产业政策危害风险

尽管现在企业的业务模式符合我国产业链、医疗改革导向性，但是以后存有受产业链

政策影响风险，假如诊疗检验跟医用耗材规模化经济环境更改带来不利转变，

发生不益于产业发展的国家产业政策，企业的经营策略上又无法及时纠正以切合管控

现行政策方面的变化，将对公司造成不良的影响。

（二）运营模式可靠性和可持续风险性

尽管公司业务模式有利于提升顾客医用耗材、检验试剂的采购效率及管理效

率、降低客户的产品成本，且公司和客户签署中远期合同和协议，但不排除合同书未

期满但客户提前解除合同、合同到期后顾客不会再与企业续签合同、开拓新客户困

难等不利因素产生的影响，而造成公司业务模式造成不稳与不可持续发展的风险性。

除了上述风险防范外，也有“三、募集资金投资项目风险性”本次发行募投项目之医疗耗材规模化运营业务新项目，将通过公司（包含子公司）环绕着拓展的SPD业务流程定点医疗机构顾客构建手机软件数字化管理服务平台，融合物联网智能设施。虽然公司规模化营销及服务项目运营模式符合我国政策方针，能够提升医疗机构耗材采购效率管理效益，减少医疗机构产品成本，与此同时，企业和客户签署中远期合同和协议，但仍然也不排除国家新政策更改、合同书没到期但客户提前解除合同、合同到期后顾客不会再与企业续签合同、开拓新客户艰难等不利因素产生的影响，而造成公司业务模式造成不稳与不可持续发展的风险性。

3、产品研发办公楼及仓储物流工程项目

《公开发行可转换公司债券募集说明书》中除了“第三节潜在风险”提醒之外还有“三、募集资金投资项目风险性”本次发行募投项目之产品研发办公楼及仓储物流工程项目尽管有利于提升公司信息化管理能力、办公及物流仓储配送经营效率，但不立即造成经济收益。

综上所述，企业在那个年代时段已就时下实行的产业政策及市场情况综合考虑市场形势及提醒相关风险。目前募投项目资金投入进度大跳水与瞬息万变的产业政策、经营风险存在一定关系。企业在融合产业政策、市场情况和企业现状，充分考虑后并且经过董事会审议，针对上述新项目进行相应的项目投资进展调节，根据公司总体营销战略。

【承销商建议】

1、企业募投项目进度缓慢系遭受公司内外部环境变化的多重因素的影响。环境因素要素主要包含领域政策的变化、市场竞争的加剧，企业为从容应对外部环境的转变主动调整，采用更加稳健、保守的市场营销策略，以规避经营风险；

2、IVD业务流程、SPD业务流程系公司主要业务，2023年度该二项经营收入总计占公司营业收入的比例超过70%。虽然公司也在寻找建立新的业务模式或者对现有业务方式进行整理提升，但就目前来讲，根据企业聘请的技术专业咨询管理公司赋予的建议及其公司管理人员的战略规划，IVD业务流程、SPD业务流程仍然具备继续执行的必要性和可行性分析。因此公司对IVD业务流程、SPD项目进行推迟，根据公司运营现状，具有合理性。针对产品研发办公楼及仓储物流工程项目，考虑其系做为成本中心，短期内不会给公司运营流通性产生重要助益，因此公司谨慎讨论决定延缓执行该募投项目，待后面根据情况并对采取有效措施，具有合理性。

3、前期在明确募投项目时，工程项目的论证和项目立项谨慎、客观性，亦充分考虑到市场空间转变及风险，并且在募集说明书等相关资料中进行了风险防范。目前募投项目资金投入进度大跳水与瞬息万变的产业政策、经营风险存在一定关系，但同时也是企业积极作出业务调整避开经营风险的方法。

二、公告称，公司在2018年非公开发行、2020年发行可转债方法，各自募资6.08亿人民币、5.33亿人民币。依据2024年7月、8月公布的有关公告称，除已投入募投项目的资产外，其他资产都已用以补充流动资金且逾期不偿还。请企业核查并告知：（1）用以补充流动资金的募投资金偿还的安排；（2）相关募投项目推迟或延缓执行，是不是和补流资产未归还相关。请承销商表达意见。

【回应】

难题（1）用以补充流动资金的募投资金偿还的安排

企业计划于2025年3月前偿还IVD募投项目用以补流的17,250万余元，剩下32,550万余元预计于2025年12月前偿还，第一还款来源大多为增加应收账款回收幅度跟子公司股份转让的相应账款回收利用。

难题（2）相关募投项目推迟或延缓执行，是不是和补流资产未归还相关。请承销商表达意见。

一、募投项目推迟或延缓执行，与补流资产未归还不相干

结合公司各募投项目的详细情况，结合行业政策调整及市场形势等情况，对募投项目再次进行论证。综合考虑募投项目项目效益以及公司利润最大化，谨慎分辨管理决策，准备在投资额、建设主体及投资具体内容不变的前提下，将募投项目推迟或延缓执行，该决定根据募投项目自身的项目建设进度、宏观因素等基本做出，募投项目资金投入迟缓是公司基于产业政策变化及销售市场形势转变而调整营销战略，保证项目资金投入经济效益，与补流资产未归还不相干。

二、不会有因募资没法归还危害募投项目资金投入的情况

企业在拟使用闲置募集资金填补流动性资产前，充足整理每个募投项目募集资金使用状况，依据相对应募投项目的资金投入进度要求推动项目的财务规划，保留足额的资产优先选择用以项目投入。在不改变项目投入必须的情形下，将暂时闲置不用募资临时性用以补充流动资金，进而节省企业资金成本。截止到2024年12月31日，SPD新项目募集资金专户余额大约为1,714.76万余元，2023年SPD业务流程交付使用资产为415.44万余元，2024年SPD业务流程交付使用资产为1,132.80万余元；产品研发大厦及仓储物流工程项目，募资专用账户余额为463.17万余元，2021年至2024年各自交付使用总金额85.07万余元、57.32万余元、14.40万余元、0万余元，专用账户预埋资产能够满足新项目各个阶段预计的资金投入要求；IVD新项目根据其使用规范给予统一清算交付使用，2023年7月底IVD新项目专用账户账户余额大约为2,425万余元，此项目募集资金的应用并未因募资未归还而受到影响。IVD项目自2018年资金投入，企业上次于2023年对项目进行推迟后又于2024年12月对于此事新项目再度推迟，工程建设时限善于预估，系因宏观因素危害，与临时性补充流动资金未偿还不相干。

各募投项目的财务规划分配，和以临时闲置募集资金临时性用以补充流动资金但未归还，未对项目交付使用产生影响。各募投项目的推迟或延缓执行与临时性补流资产无法归还并没有关联性。

【承销商建议】

1、承销商可能实时关注企业对补充流动资金偿还计划的执行状况，执行承销商的持续督导权责。

2、企业的募投项目必须由浅入深资金投入，因而为提升募集资金使用效率减少企业资金成本，企业将暂时闲置不用募资临时性用以补充流动资金。企业募投项目的推迟或延缓执行系综合考虑公司的经营风险与经营效率等宏观因素所作出的业务调整和计划，与临时性补流资产无法归还不属于逻辑关系。

特此公告。

塞力斯诊疗科技集团股份有限公司股东会

2025年2月25日