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2024年11月24日 星期日
国网英大有限公司第八届监事会第八次会议决议公告
证券代码：600517 证券简称:国网英大 公告号：临2024-002号
国网英大股份有限公司
第八届监事会第八次会议决议公告
公司监事会和全体监事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、监事会会议召开情况
2024年1月24日，国家电网英达有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第八次会议书面发布会议通知，会议于2024年1月29日举行。会议应当参加5名表决监事和5名实际表决监事。监事会会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
经与会监事审议，通过以下议案：
(一)《关于公司2023年减值准备的议案》
投票结果：5票同意，0票反对，0票弃权
监事会认为：2023年减值准备符合企业会计准则、公司章程及相关会计政策要求，符合公司实际情况，公平反映公司财务状况和经营成果，董事会决议程序合法合规，同意公司2023年减值准备。
特此公告
国网英大股份有限公司监事会
2024年1月29日
证券代码：600517 证券简称:国网英大 公告号：2024-003号
国网英大股份有限公司
关于公司2023年计提减值准备的问题
公告
公司董事会和全体董事保证公告内容不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
2023年，公司计划减值272.52万元，减少2023年合并报表利润272.52万元。减值准备的相关财务数据未经审计，最终会计处理以年度审计确认后的结果为准。
2024年1月29日，国网英达有限公司(以下简称“公司”)召开第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司2023年减值准备的议案》。具体情况公告如下:
一、计提减值准备情况概述
根据《企业会计准则》和公司会计政策的有关规定，为了真实、准确、公平地反映2023年的经营成果和财务状况，公司对截至2023年12月31日的合并口径资产进行了全面检查，对各类资产进行了评估和分析，并对需要计提减值的资产进行了减值测试。根据测试结果，计划计提相关资产。272.52万元。明细如下：
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二、计提减值准备工作说明
(一)信用减值准备
1．应收款项
本公司采用预期信用损失的方法，对应收账款、其他应收账款等应收账款进行信用减值损失计提。客观证据表明存在减值等适用于单项评估的应收款项，应单独进行减值试验，确认逾期信用损失，并计提单项减值准备。对于没有减值客观证据的应收账款或个人金融资产不能以合理成本评估预期信用损失的信息，公司根据信用风险特征将应收账款分为若干组合，并在组合的基础上计算预期信用损失。
2023年，公司计提应收账款坏账准备17700元，782.74万元。
2．应收票据
公司2023年转回应收票据坏账准备0.66万元。
3．其它金融资产
2023年，公司计提1817.80万元的债权投资和其他债权投资减值准备。
(二)资产减值准备
1．库存及合同履约成本
公司根据成本初始计量库存（包括合同履约成本），库存成本包括采购成本、生产加工成本和其他使库存达到当前场所和状态的费用。根据《企业会计准则》第1号的规定，资产负债表日，库存按成本和可变现净值计量。当库存成本高于可变现净值时，公司按高于可变现净值的金额计提库存价格下跌准备。
2023年，公司计提存货降价准备和合同履约成本减值准备1633.72万元。
2．合同资产
对于《企业会计准则》第14号（2017）规范的交易形成的合同资产，无论是否包含重大融资成分，公司始终按照相当于整个期间预期信用损失的金额计量损失准备。
公司2023年转回合同资产减值准备61.08万元。
3．商誉
公司全资子公司上海置信电气有限公司（以下简称“置信电气”）的账面商誉主要由上海置信日港电气有限公司（以下简称“置信日港”）于2008年收购形成。置信日港作为资产组进行商誉减值测试。
2023年，信用电气计提商誉减值准备6100万元。采用收益法进行评估，初步计算信用日港资产集团可收回金额，减值准备按其低于资产集团账面净值与商誉账面价值的差额计提。截至2023年底，商誉累计减值准备12024.62万元，账面净值12703.26万元。
三、减值准备对公司的影响
2023年，公司计划减值27、272.52万元，减少2023年合并报表利润27、272.52万元。根据《企业会计准则》的规定和公司资产的实际情况，公司的减值准备可以更公平地反映公司的资产状况，资产价值的会计信息更加真实可靠。减值准备的相关财务数据未经审计，最终会计处理以年度审计确认后的结果为准。
四、决策程序及相关意见
1．董事会会议的召开、审议和表决
2024年1月29日，公司通过通讯表决召开第八届董事会第十二次会议，审议通过《关于公司2023年减值准备的议案》(表决结果为11票同意，0票反对，0票弃权)。
2．审计与内控合规管理委员会意见
本次减值准备工作符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，能够更客观、公正地反映公司的经营状况、财务状况和资产价值，遵循谨慎原则、充分依据和实际情况。同意公司在2023年提交减值准备工作，并提交董事会审议。
3．监事会意见
2023年减值准备符合企业会计准则、公司章程及相关会计政策要求，符合公司实际情况，公平反映公司财务状况和经营成果，董事会决议程序合法合规，同意2023年减值准备。
减值准备不需要提交股东大会审议。
五、备查文件
1．第八届董事会第十二次会议决议
2．第八届国网英大监事会第八次会议决议
3．第八届董事会审计与内控合规管理委员会2024年第一次会议决议
特此公告
国网英大股份有限公司董事会
2024年1月29日
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